国际银行监管的发展与演变

（1）银行监管制度的正式确立：法律制度

银行监管包含了银行监督和银行管理双 重属性。银行监督是指监管部门对银行市场运行状况进行系统、及时地信息收集和信息处理，以维护市场秩序和防范市场风险；同时，对银行机构实施全面、经常性 的检查和督促，以促进银行机构依法稳健经营，安全可靠和健康地发展。银行管理则是指监管部门依法对辖内银行机构及市场进行管理，对银行机构及其经营活动实 行领导、组织、协调和控制等。

1720年，英国颁布的《反泡沫公司法》，标志着世界金融史上政府实施金融监管的正式开始。1864年，美国联邦政府制定了《国民银行法》，标志着银行监管制度的正式确立。

（2）银行监管制度的变迁

①20世纪30年代以前，银行监管的目标主要是提供稳定和弹性的货币供给，防止银行挤提打来的消极影响；

②30年代大危机的经验教训使各国银行监管目标普遍开始转变到维持安全稳定的银行体系上，防止银行体系的奔溃对宏观经济的严重冲击；

③70年代末，银行监管的目标开始重新注重效率；

④近年来，银行监管的目标则发展到有效控制风险、注重安全和效率的平衡方面。

国际上的主要银行监管体制和主要国家的银行监管体制

（1）国际上主要金融监管的体制

①统一监管型。按监管主体数量划分法又称为单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务。无论审慎监管还是业务监管，都由一个机构负责监管。目前有英国、日本、韩国等9个国家实行这模式。

②多头监管型。多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域。分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管。

③“双峰”监管型。澳大利亚和荷兰是这种模式的代表。

（2）主要国家的银行监管体制

美国的银行监管体制：①双线多头的监管体制。由于银行实行国法银行和州法银行(“国法银行”亦称“国民银行”。指依照联邦法律登记注册的银行；“州法银行”指按依照各州法律登记注册的银行，而并非州立银行)并存的双重银行体制，因此法律不仅赋予联邦政府以监管商业银行的职能，而且也授权各州政府行使监管职责。因此，除美国财政部下设的货币监理署(OCC)以外，各州政府均设立了银行监管机构，形成了联邦和州政府的双线监管体制。0CC和州银行监管当局成为美国银行最主要的两个基本监管者。基本监管职能是指监管者发放执照的职能。②伞形监管模式。金融控股公司的银行类分支机构和非银行分支机构仍分别保持原有的监管模式，即前者仍接受原有银行监管者的监管，而后者中的证券部分仍由证券交易委员会(SEC)监管，保险部分仍由州保险监管署(SIC)监管，SEC和SIC被统称为功能监管者。

德国的银行监管体制：德国是最早建立独立的综合金融监管机构的国家。德国政府于2000年初成立了一个专门委员会，研究调整德意志联邦银行的职能和机构，主要设想是将银监局划入德意志联邦银行。同时减少分行数量，将决策权向总行集中，以适应金融电子化的发展造成的金融机构业务中央化的趋势。委员会的有关报告将提交德国议会讨论和批准。

巴塞尔委员会的重要作用

（1）巴塞尔委员会的职责

巴塞尔委员会的职责是加强全球银行业的监管标准、监督管理和管理实践，旨在提升金融体系的稳定性。巴塞尔委员会成立的目的是提供联系的渠道，以保证各国的银行均受到有效的监管。

（2）巴塞尔委员会工作的原则

巴 塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：(1)没有任何境外银行机构可以逃避监管；(2)监管必须是充分有效的。1997年，巴塞尔委员会推出 《有效银行监管核心原则》，提出了“银行业有效监管”的概念，认为一个有效的银行监管体系，必须具有统一的、明确的责任和目标，并使参与监管的各个机构拥 有操作上的独立性和充分的资源。

我国银行监管发展的历程、监管构成的层次与框架

（1）我国银行监管的历史

①初步确立阶段(1984—1993年)：监管职责配置部门化，监管运行机制的概念尚未提出，缺少制度上的安排；

②探索形成阶段(1994—1997年)：监管手段进一步丰富，增加了非现场监管；各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大；在制度设计商开始部分涉及到权责分配、激励约束和再监督方面的内容；

③改革调整阶段(1998—2003年)： 监管重心开始转移到以银行风险监管为核心的系统性监管及依法监管上来；改变了过去一个法人金融机构由多个部门分割监管的格局，按照内外一致、全程监管的原 则，集中履行对银行业的日常监管职责；对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离；监管部门之间各自为战的现象较为突出；

④形成完善阶段(2003年至今)：2003年月26日，建立中国银行业监督管理委员会，银行监管工作进入了新的发展阶段。

（2）银行监管的四个层次

①银行自我监管：通过内部治理、内部控制和内部审计实现；

②外部监管：监管的最高层次，由银监会统一监督管理；

③行业自律：自律组织对会员的检查包括对会员每年进行一次例行检查和对会员的日常业务活动进行监管；

④市场约束：即市场纪律。具体表象形式为强化信息披露。

（3）我国当前银行监管的框架

①审慎全面的监管规则。一是银行业监管法律法规。《中 华人民共和国银行业监督管理法》作为一部专门的行业监督管理法，明确界定了我国银行业监督管理的目标、原则和职责。其他监管法律包括《中华人民共和国商业 银行法》《中华人民共和国中国人民银行法》等。银行业监管的行政法规主要包括《中华人民共和国外资银行管理条例》等。二是部门规章与规范性文件。目前主要的部门规章与规范性文件以管理办法与管理指引的形式发布。

②行之有效的监管工具；传统的监管工具包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率；在巴塞尔协议Ⅲ的背景下，陆续引入或更新了资本、拨备、流动性、杠杆率等银行监管工具；

③科学合理的监管组织体系。

我国银行监管的目标

(1)保护存款人和广大金融消费者的利益；

(2)增强市场信心；

(3)增进公众对现代金融的了解；

(4)减少金融犯罪；

(5)支持实体经济发展，防范金融风险。

合规监管和风险为本的监管方法

（1）合规监管

合规监管是指通过行政手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序。合规监管以行政管制为主，主要是将银行经营行为约束在国家政策、法规允许的范围内，其着眼点更多地在于维护国家政策法规的严肃性，明确规定能做什么，不能做什么，属于静态的监管模式。在合规监管方式下，监管部门主要做两项工作：一是制定规定，二是检查规定的执行情况。

（2）以风险为本的监管

风险监管是指通过识别银行业务中固有的风险种类，进而对银行业务的各类风险进行评估，并按照CAME1评级标准系统全面持续地评价银行经营状况的监管方式。风险监管方式的核心是监管当局能够识别、监测、预警和处置风险。识别风险是各个环节的基础。开放条件下银行风险来源主要有经济周期、期限错配、对客户的经济及还款能力评估失误、市场环境变化、网络技术发展等。

银行监管流程

（1）市场准入

市场准入是金融机构获得许可证的过程。各国对金融机构实行监管都是从实行市场准入管制开始的。市场准入监管的最直接表现体现为金融机构开业登记、审批的管制。

（2）非现场监管

①非现场监管的基本流程。采集数据；对有关数据进行核对、整理；生成风险监管指标值；风险监测分析；风险初步评价与早期预警：指导现场检查。

②非现场风险分析的主要内容。资产质量分析、资本充足性分析、流动性分析、市场风险的分析、盈亏分析等。

（3）现场检查

①现场检查的作用。现场检查是金融监管的重要手段和方式。通过实施现场检查，有助于全面、深入了解金融机构的经营和风险状况；核实和查清非现场监管中发现的问题和疑点；有助于对金融机构的风险做出客观、全面的判断和评价。

②现场检查的主要方式和频率。根据检查的目的、范围和重点，现场检查分为常规全面检查和专项检查。对金融机构的常规性全面检查应至少一年或一年半进行一次。对关注的高风险或有问题的金融机构，对其现场检查的频率应更高。

③现场检查的主要内容。资产质量和资产损失准备金充足程度、实际资本充足水平、资产负债结构及流动性状况、收益结构及真实盈利水平、市场风险水平及管理能力、管理与内控完善程度、以及遵守法律法规情况。

监管评级

（1）骆驼评级

“骆驼”评级体系是美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。其考核指标包括资本充足性(Capital Adequacy)、资产质量(Asset Quality)、管理水平(Management)、盈利水平(Earnings)和流动性(Liquidity)。其分析涉及的主要指标和考评标准是：

①资本充足率(资本／风险资产)，要求这一比率达到6．5％～7％；

②有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15％；

③管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力：

④净利润与盈利资产之比在1％以上为第一、二级；若该比率在0～1％之间为第三、四级；若该比率为负数则评为第五级：

⑤随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。

（2）欧洲评级体系一ARROW评级体系

①ARROW是一种对风险过程进行评估的程序和方法。不是简单就经营结果进行评级。

②它关注被监管机构内部存在的、对监管目标构成威胁的风险，其风险的大小由对风险的关注程度来表示；关注程度取决于风险的影响程度和风险发生的可能性。

③它设置了统一的评价标准和风险评估程序，通过对被监管机构内部存在的风险进行持续确认和评估，进而科学确定风险的影响程度和风险发生的可能性。

④根据关注程度的大小确定具体监管措施。