近期，中资银行在欧洲面临的一系列调查，使“反洗钱”再次成为热点话题。作为金融圈内人，反洗钱究竟离我们有多远？本期“深资讯浅学习”栏目将与大家一起了解当前洗钱犯罪的新动态，搞清楚什么样的钱是“脏钱”，犯罪分子又是怎么“洗白”的。

2016年接连爆发的工行马德里分行、中行米兰分行涉嫌洗钱事件，引发了多家国际监管组织对中国银行业反洗钱合规业务的排查，风险的频发给我国金融业敲响了警钟。
银行的朋友普遍认为反洗钱是合规部门的职责，自己按规章办事就可以高枕无忧，这是否存在认识上的误区？
反洗钱中的“钱”字究竟指的是什么？有哪些常见的“黑钱洗白”手法？

我们聊了一个反洗钱必看美剧：《绝命毒师》（Breaking Bad）
身患绝症的高中化学老师，Mr White，抱着必死的信念开始制毒。为了将制毒的非法所得变为合法收入，掩人耳目，他用了捐款网站、开洗车行等手法洗钱。

《绝命毒师》剧幕

《绝命毒师》剧幕

我们还讲了撼动整个巴西的“洗车行动”
2015年巴西石油公司的腐败丑闻震惊了欧美主要发达国家，公司的首席执行官和五名高管引咎辞职，近百名的企业家和政客被捕，引发了严重的政治危机。据悉，该丑闻因加油站涉嫌洗钱而被称为“洗车”，公司高层与政客及承包商合谋，通过投资加油站签订虚假合同，并大肆收取贿赂，涉案金额高达40亿美元。

巴西国家石油公司洗钱

各位同学们大家好，今年初工行马德里分行被西班牙当局突袭检查，涉嫌为犯罪分子洗钱的新闻传遍了微信圈，也震惊了我们所有的人。
这一期我就和大家聊聊当今海外反洗前狂潮下，我们中国的金融从业人员应该如何应对的专题。那讲到这儿哈，还好这两天听说所有被抓的咱们工行的同事都被成功的保释了，也让我们大家松了口气。那刚松一口气又传出来，意大利对中行意大利办公室展开现场调查，中行米兰分行又面临着指控，帮着 200 多个犯罪嫌疑人转移了 45 亿多的欧元不法的资金回中国。怎么一波接一波，越来越厉害了，4月 5 号银监会紧急就发了 2016 年的 5 号文，要求海外经营的种子银行加强风控和当地的合规工作，所以这事看上去不是一个偶然的事情。

那大家可能第一反应就比较生气，国外人又在搞我们了？不过冷静下来，就会发现，目前全球反洗嫌合规监管的确是越来越严了，而且很多大行都被罚钱，罚的还不是一点，借口都是反洗钱不利。所以咱们中国银行业走出去也有一阵了，而且现在是越走越快，面临这么多的反洗钱指控越来越多，其实还比较正常。发生了以后我们该怎么做？我想知己知彼百战不殆，总是我们处理事情的办法，那么这一期也是想跟大家讲一讲中外反洗钱一个对比，然后大家能够了解一下国际反洗钱的趋势和原则。

先讲一讲反洗钱的一个很典型的误区，很多银行同事都会觉得这犯罪分子又不把标签贴在脸上，那我怎么认得出？反正银行都有合规和反洗钱系统，只要系统通过了没报警，那我就没事儿。反洗钱是合规部门的事儿，我只要按章办事儿就好了。

这个认识有两个很大的误区：
第一个误区：系统不是护身符，特别银监会在 5 号文这次也说了，了解你的客户，尽职调查义务是不得完全依赖第三方和借款企业提供的信息，一定要有自己的判断。
第二个误区：按章办事就没问题。其实现在全球的反险工作都是 RBA based，也就是 Risk based approach 风险为本的反行工作原则。
中国也一样， 12 年的时候就提出一定要遵循国际标准。这个方法和以往我们习惯的规则为本的反弦办法最主要的区别就是风险为本，强调银行工作人员要对客户和业务先做风险等级的判断，那么对各个不同风险等级的客户要采取不同等级的尽职调查措施。

风险判断就非常重要了，目前我们看见的反洗钱的案子，一罚一个准，大部分银行的问题都是出在这里，那下面我们就从反洗钱这三个字出发，和大家聊一聊大家必须要知道的一些基本原则。
那么看看钱字，那反什么钱？大家最熟悉的就是非法手段赚到的钱，也叫黑钱、脏钱。把它分为三大来源，贩毒、有组织犯罪和贪污腐败。有组织犯罪我们比较熟悉的是走私、偷税漏税和蛇头拐卖人口，比如这次西班牙政府调查工行涉嫌的就是偷税漏税的洗钱款项。不过现在全球反洗钱大潮的核心重点还是反恐融资，美国 911 以后以及欧洲巴黎恐怖袭击以后，大家都看得到，各个国家都希望能够从根本上去卡断恐怖分子的资金来源，没钱就干不了事儿，那这样才能遏制恐怖活动。

我们看一下最近经济学人对恐怖组织伊斯兰国 ISIS 的调查表明，这家组织一天就需要 100 万美元才能维持正常运行，一年下来就是 3. 65 个亿，如果没钱了，那他们的创造的这些恐怖活动就会少下来。可是这个恐怖组织很危险的原因就在于他大部分的资金来自于自己控制的叙利亚和伊拉克的油田和农业，产出来源相对比较稳定也比较多，那这样的话就造成他们有源源不断的资金支持他们这些恐怖活动，所以更危险。如果大家看过美国土安全，就应该知道恐怖融资和洗钱最大的区别就在于洗钱，是黑变白，洗白的钱一定会回到犯罪分子手中的。但恐怖融资的钱就跟刚才讲的来源本身可能是干净的，它只是一定是用到了支持恐怖活动或者恐怖分子家用，那这样的话就增加了我们识别恐怖融资的难度。

所以也可以预见，在今后的很长一段日子里，只要恐怖分子不消亡，那我们各个国家全球的反洗钱工作的核查也一定会越来越严格。

那下面清楚了反洗钱中对钱的定义，我们要做些什么呢？关键就两个：
第一：以风险为本，要为客户的风险做判断，就是要了解客户的钱从哪里来，脏不脏。
第二，钱用到哪里去，主要是看看是不是可能会被恐怖分子利用，这是有关钱的两点。

那下面来看一看怎么样能够在反洗钱的洗字上面咱们学习到点什么呢？洗钱手法可是关键，而且日行业异也是犯罪分子动脑筋的核心，但是大家要记住，万变不离其中，肯定是要造假。

那这儿呢，我们给大家举几个典型的洗钱方法，大家体会一下。我们在客户禁止调查的时候，需要脑洞大开，透过现象看本质，问清楚资金的来源。

先说毒贩，最传统的犯罪分子洗钱是我们看美国电影里的黑帮生意就能有所了解的。大家知道一般黑帮控制的生意不是洗衣店就是健身房，要么就是旅行社开赌场，反正都是 B To C 的散客的现金生意，这是最方便造假的，也是最体现开公司洗钱原理的，就是通过伪造一笔一笔的收入，把这个钱进行缴税，缴过税以后钱就合法了。

那这里我们推荐一部美剧叫绝命毒师，大家可以看一看男主角如何从开洗车行报虚假收入，一步一步走到最后想出来用慈善捐款的办法去洗大笔的遗产的故事。当然了，现在我们说这些传统的黑帮洗钱方法，知道的人太多，别人早就不用了，而且金额也很小，洗钱速度太慢，都被抛弃了。目前当下犯罪分子比较用的多的是什么呢？主要是高科技，大家都要用社交网络、虚拟货币，比特币、网络贷款，还有在咱们中国第三方支付的支付宝、微信取现，都是新性的洗钱方式，因为你很难去追溯后面这个人的身份和他的用途，所以这也的确是需要高科技，用高科技的手段来对付，有大数据甄别系统。

很多人在研究这个，我们再讲一讲腐败洗钱的常用办法。那实际上腐败洗钱因为金额很大，它主要是有两大类办法，一个是政府官员爱用的地下钱庄，还有一个企业高管最爱用的公司贸易。地下钱庄很简单，就是不用银行了，透过非法的这个地下银行把钱汇出国。那么中国腐败官员用的多，我们中国的金额也很高，那新华社就报道，到 15 年底，全国破获了 170 多起地下钱庄大案，整个涉案金额就高达 8000 多亿人民币，相当于 15 年咱们全国 GDP 总额的 2/ 1000，这还仅仅是冰山一角，所以规模之大是非常吓人的。

讲个笑话，就 14 年，咱们中国银行因为优惠通这产品能帮居民兑换超过每人5万美元额度的外汇，被中央电视台调查涉嫌洗钱。当时网上盛行的解释就是，肯定是地下钱庄生意被中行抢走了，所以匿名举报，实施报复，可想而知规模有多大。那么上市公司、国企高管就比较爱用 B2B 形式的公司贸易洗钱，因为他们植物比较便利，开公司做虚假贸易都比较方便。那原理也是一样的，还是要用高进低出的办法，要采用离岸账户货币对敲空壳公司比较复杂的一些方法，把钱倒腾出国，那很多会在以海外投资的形式合法的流回国，这样的话就干净了，能把脏钱用到他们想用的地方去。

那这里呢？我们举个极端的腐败毁国的例子，是讲巴西石油公司，也是巴西最著名的洗车行动。那巴西石油公司是巴西的一个大国企，也是世界八大石油公司之一，它连续盈利 24 年，可是在 14 年出现了巨额亏损，股票市值腰斩从 910 亿美元跌到 500 多亿美元。

这就是因为巴西司法机构查出巴西石油高管有一个很大的腐败集团，那他怎么做？这个腐败方法是很简单，就是利用投资加油站的机会，巴西石油的高管就勾结承包商，抬高工程报价，然后斥巨额回扣，关键是他吃了回扣以后，他不甘心，他又把这些回扣和贿赂去给了巴西的执政党作为政治。

现今，那这下整个涉案的金额就是 40 多亿美元，马上就引起了国内人民的强烈不满，调查了 19 波，很国会的议长、内阁部长也被查，近百名的企业家、政治家被捕，整个引起了国内的政治危机，总统现在正在被弹劾，而且 15 年第一次巴西出现了经济的负增长。这都说明实际上腐败对一个国家的这个损害是非常大的。

那么我们看一下还有一些大家可能不知道的非常另类的洗钱办法，我们也叫另类投资，比方说你看到高票房的电影，天价艺术品的拍卖，高价的海外买房，赌场里的豪赌，慷慨的慈善基金捐款，你都得打个问号。因为这些东西它都有一个巨大的差价存在的空间，而差价就会被用来洗钱。所以我们专业人员还是要透过现象看本质。

今后看到这类新闻哪，不妨多问一问，是不是有人在洗钱。今天我们先聊到这里，下一期要讲一讲作为担当反洗钱重任的金融人士，我们该怎么做才能保证自己不被卷入洗钱罪名？国内外又有些什么不同？希望了解更多洗钱手法和高危信号的同学们也可以上金库网看国际反洗钱普及课程，只需要半个小时就能掌握最新的反洗钱动态了。

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