为什么海关要求个人申报入境时携带的现金数量？国人购置海外房产是如何被境外犯罪分子利用进行洗钱的？移民前为什么还要进行税务规划？本期的案例将告诉您：“洗钱”离我们并不遥远。请大家与我们共同了解“反洗钱的三个重点地带”，更好的保护自身利益、减少不必要的麻烦。

精彩提要：
1.携带现金出境是最简单的洗钱方法，因此出境需“申报”携带的现金数量。案例中某留学生就因忘记申报现金而被海关扣留，并没收现金；
2.各国均规定了携带入境的现金额度，一般是一万元的等值本国货币。文中一位新西兰华裔携带大量人民币离境，由于数量超过等值的新西兰币限额，不仅现金被没收，还遭到罚款；
3.国人投资温哥华房产，因雇佣了“危险经纪人”并使用了“货币兑换所”，导致资金尚未进入房市就被冻结，并面临警方一系列的调查；
4.世界著名的金融中心瑞士、新加坡和开曼群岛等国家纷纷签署了国际透明法规（信息自动交换全球标准），“避税天堂”消失殆尽；
5.美国颁布实施“肥咖法案”，在全球范围内打击逃税、漏税和洗钱行为，个人需重新审核和制定自己的税务规划。

大家最近有没有发现新闻报道中个人卷入洗钱案的越来越多了？前不久澳大利亚曝出来一个新闻，有一个 19 岁的北京留学生因为涉嫌洗钱被澳洲警方拘捕了。后来仔细看了一下，这学生实际上就是帮别人去跑跑腿，到银行存了很多大笔现金，大概有 400 多万澳元，结果警方就盯上他了，因为这 400 多万澳元最后查出来是赃款，所以现在这孩子就等着法庭的正式判决。

还有加拿大也爆出来，一个同胞去温哥华买房，被卷入了当地一起特别大的洗钱案和凶杀案中领过，钱就被冻结了。这个案子的剧情比电影还要惊险。现在大家都富起来，经常出国旅游留学、海外投资的情况下，作为平头老百姓我们需要知道的反洗钱三个重点地带，一个是现金使用，一个是海外投资买房，还有最后一个就是所谓的避税天堂。

先来看一下现金的使用，现金因为是不记名的，可以存到任何一个国家和银行，很难追踪钱的来源，所以是一般犯罪分子最爱用的洗钱工具。通过现金洗钱最简单的办法就是把现金放在行李当中，直接带出境，这就是为什么各个国家都会限制游客进入国境的时候可带的现金金额。

出国的时候，飞机要降落之前，空姐会发一个海关的申报单，在这个申报单上都会有一项问题，请问你这次带了多少现金，在这里就一定要填清楚。上有政策下有对策，很多犯罪分子为了不超过携带的现金额度，就会找跑腿的水客以蚂蚁搬家的方式一点一点的在边境口岸来回走私现金。

所以我们第一要警惕的就是不要为了一些蝇头小利，帮别人去带现金入境，特别是跟你嘱咐说千万不要去申报，这种情况下一般都会出事儿，大家要当心，尽管你可能不是洗钱，但是惹上官司也是很麻烦的。

所以现在跟大家介绍一下你要了解的各个国家规定的可以携带入境的现金额度，出国之前最好自己再去查一下，因为这个是经常在变的。刚才说在海关单上要如实填写和申报，先说申报，无论是不是超过额度，你都要在海关单上填写清楚，如果说是超过额度，忘记申报，钱会被没收。

这里举个小例子， 15 年的时候有一个到美国留学的留学生，在芝加哥入境的时候，带了4万美元的现金，在美国超过1万美元一定要申报和出示合法文件，他带了4万美元，结果就被海关人员查出来了。当时他说对不起啊，我忘了，疏忽了，结果被当场没收了这笔现金。后来也是经过了很多辗转的办法证明现金是合法的，拿了罚款以后还是把现金要回来了。第二个，如果超过额度，也向海关申报了，是不是就能放行了？不，还要证明钱的来源是合法的，用途也会是合法的。

举个例子，如果说带的是为了自己去留学的学费和生活费，超过了限定额度，必须要带上。
第一，就要说明这笔钱是国内有合法的有完税证明的；
第二，用途是合法的，还得有学校的通知书证明学费是多少，生活费大概是多少的说明，海关才有可能放行。
第三，申报的货币，它不仅仅是入境这个国家的货币，也是你携带的所有的货币，美元加币，人民币加起来不要超过限额。

举个例子，也是 12 年有一个新西兰的华人，出境的时候带了 70 万人民币，被海关当场查到，就说，我带的是人民币，应该没事吧？结果海关不仅把他的现金没收了，还罚款了。所以要记住限额，一般都是1万等值的本国货币，比如说美国，它超限额就是1万美金，加拿大是等值1万加币的各种货币，澳大利亚是1万澳元，德国、西班牙都是1万欧元，英国是 8000 英镑。

所以携带现金的重点是申报，原则就是带多少说多少，所有的货币加一起，如果超过额度必须有合法证明。用信用卡也是一个很好的办法，尽量少带现金。出国之前可以查一下哪些银行借记卡海外取现是可以免手续费的，需要现金的时候，可以用比较便宜的办法在海外取现。但是因为现反洗钱审查的越来越严格，从 2016 年 1 月 1 号开始，银联的人民币卡在外面取现是不能超过 10 万人民币的，也有额度限制了。所以如果是大额消费，大家现在还是可以直接刷卡比较方便。总之尽量避免携带大额现金进出境，这个是被反洗钱监察最严格的地方。

说完现金，再讲一讲第二个我们中国人比较关注的海外投资买房，一来是国内房子比较贵，二来，很多的同事想移民，所以说，买个房移民的趋势已经在形成了，有数据统计，从 2011 年起，中国人已经是美国第二大海外房地产买家。在加拿大、英国、澳大利亚的境外买家当中 20%- 40% 都来自于我们中国。

房产中介为什么被政府盯上，因为第一，房子价格比较高，交易很旺盛。第二，钱容易被洗干净，还能赚钱。所以几个重点的常去的国家，英国、美国、加拿大、澳大利亚、新西兰政府都开始收紧法律，调查房地产行业，防范洗钱。

海外投资买房要注意的 3 点操作，防止被洗钱了。第一，要远离危险的经纪人，谨慎使用货币兑换所。什么是危险的经纪人，如果房产中介鼓动你去填虚假信息，就要敲警钟了，很有可能他利用了这些虚假信息给你开一个账户，这个账户就会被用到洗钱上面。

往往在海外买房的时候，大家可能会被中介推荐使用一些换钱的地方，叫货币兑换所。 Money Exchange，这是个更加危险的地方， Money Exchange 常常在干着地下钱庄的生意。我跟大家讲一个加拿大买房的真实案例，国内有一个张女士，她 14 年来到温哥华，想投资一栋房子，当时 300 万人民币可以买一个house，他就找到了当地一个房地产中介小魏。

小魏说，OK，我可以帮你买房。在蒙特利尔银行开一个账户，账户只存要买房的钱，我就用这个账户给你付房费。张女士就听了小魏的话，在蒙特利尔银行开了账户。开账户的时候大家知道上一期机构反洗钱的时候也讲，银行开账户查的比较严，张女士想说我不犯法，我就用中介的信息去开账户，开户的时候撒了个谎，说自己是加拿大居民，而且是一个家庭主妇，家庭住址就用房产中介小魏的。

通过了银行的审查，开了一个账户，12 月底张女士看中了一套 300 万人民币的房子，回国把300 万人民币存到了房产中介小魏给他介绍的加拿大的货币兑换所，中国银行账户内的钱存进了加拿大货币兑换所，老板也告诉小魏说，我收到 300 万人民币了，给你 52 万加元的加币。小魏从兑换所老板这里拿了 3 张 52 万加币的银行本票，存到了张女士在蒙特利尔银行的买房账户中。

从张女士角度来看，自己在中国付了钱，然后加拿大银行账户多了 52 万加币，汇款的数目也对得上，认为货币兑换所汇钱还是比较顺利的，可谁也没想到存进去的三张本票出了问题。

给大家介绍一下什么是银行本票？银行本票是在海外比较流行的付款方式，跟支票有一点像，就是我写了这张支票，付给一个朋友，这个朋友如果他去兑换这张支票，就可以拿到钱，但是如果他不兑换，他可以在支票背后备书，我甲签了这张支票付给乙，乙可以在支票的后面备书转让给丙，丙还可以再转让，这张本票就好像钱一样，有备书就可以在不同的人之间转让。

这三张本票在进到张女士的账户之前，已经被转让了五次了，不幸的是，这五次当中是经过了一个被加拿大当局盯了很久的一个洗钱大鳄，艾德文，艾德文在那个时候被人谋杀了。加拿大警方最终顺藤摸瓜，找到了张女士的银行账户，因为他兑现了这三张本票，结果这 52 万加币的钱呢？还没来得及去买房，就被银行因为涉案了，被冻结了。实际上，如果要想着用同样的方法去卖房，一定要注意，只要使用了货币兑换所第三方汇款机构，就是有风险的。

第二个的风险来源于哪里？是资金的来源，所以买房钱的来源还是要自己知道的清清楚楚，是合法的才是可以。

买房，我跟国内家人借钱都是合法的，这样汇款出国买房就应该没事了。
是，只要一切都是正常的，是合法的，再调查也不怕，但是要知道当中还是可能会发生事情的，跟国内的家人要沟通清楚，主动配合银行的申报和解释说明。还是以加拿大举个例子，我身边的高中同学的例子。我高中同学他很早就移民加拿大了，这两年他一看多伦多的房子也是蹭蹭的涨，如果再不换房，可能就买不起了，可手里的钱又不够，就跟家里的老人商量说借点钱，老人肯定二话不说就把自己多年来节衣缩食攒下的钱都贡献出来，还跟亲戚也借了不少。
老人亲戚纷纷的从国内汇钱了，汇钱的额度正好都超过了中国和加拿大两国反洗钱的自动监测系统，看上去就是以蚂蚁搬家的方式，我的同学一下收到了这么多人给他汇的钱，跟现在在监察的反洗钱的汇款方式非常像。我朋友当然知道钱从哪来，要干什么，所以他的加拿大银行收款的银行给他打电话询问的时候，朋友就很淡定，清清楚楚的跟客服讲，我这是借来的，我家里的亲戚给我的钱，我是来买房的，以后会还的。
朋友这没事了，可是国内的亲戚跟老人可就有事了，因为一来大家也不知道啥叫洗钱，二来，银行的客服马上跟进，就问你为什么汇钱？你知不知道什么是洗钱哪？结果国内的老人就以为朋友在海外出了什么事，担惊受怕了老半天。所以建议正常情况下借钱买房，国内的亲戚给你汇钱，最好跟老人和亲戚都事先打好招呼，让他们跟国内就如实的阐述，不用担心受怕。

第三，海外买房大家要注意的就是因为现在反洗钱监管越来越严，各国家的规定都有很多的变化，一定要了解好海外人士买房有些什么规定，要符合条件了再投资。举澳大利亚的例子， 15 年澳大利亚受到了国际反洗钱组织提意见，说澳大利亚房地产和珠宝行业监管不足，让洗钱和恐怖分子有机可乘。同时澳大利亚国民也给国内政府提意见，说海外进来这么多钱买房，房价上涨过快。

鉴于国内外的压力，澳大利亚政府在 2015 年 12 月 1 日颁布实施了一个新的海外投资买房的新规，如果不是澳大利亚的公民，也不是澳大利亚的永久居民，在买房之前，请向澳洲外国投资审查委员会申请买房许可，获得许可证后就可以买房。这就相当客户的审慎调查，就像之前说的客户身份识别的要求。 因为一旦去申请，你是谁，打算花多少钱，买什么房，钱从哪里来，政府就掌握得一清二楚。如果海外的投资者在澳大利亚买房没有申请许可或者违反了许可当中规定的内容而去买房，就会遭到高达 13. 5 万澳元的罚款和 3 年监禁的处罚。给大家举一个小例子，有一个海外的买家在悉尼市场参加房产竞拍，此前向澳洲 FIB 申请的竞拍房产价格的最高额度是 500 万澳币，结果一冲动，在竞拍那天拍了个 600 万澳币的房子，能不能买？这个商人实际触犯了新规，还是买了，买了以后被查出来，不仅让他把房子退掉，还被罚款。

第四，讲一下避税天堂。随着巴拿马文件最近的不断发酵，大家都会发现避税跟洗钱好像挨得很近，实际上国际反洗钱组织之前就已经建议过，逃税等税务犯罪的罪名就要享用洗钱罪的惩罚。一旦被发现有税务犯罪，银行可以冻结、没收、征用个人和公司的银行账户。而且同时发生在其他成员国的税务犯罪，视同发生在本国，并产生同样的反洗钱法律后果。这个意思就是你被发现在任何一个国家逃税了，那在全球的资产都会受到各个国家的处罚和处置，就算再有钱也用不了。
在这样的形势下，一定会加大对避税天堂的打击。没错，实际上早在 2014 年，有 47 个国家，包括瑞士、开曼群岛，亚洲的离岸中心新加坡等。传统的避税天堂都签署了新的国际透明法案，全球自动信息交换标准。在这个法案下，承诺各个政府都要向国内金融机构获取账户信息细节，并可以和其他的政府进行自动信息交换。这意味着公民、公司在银行账户里的信息都是全透明的。

这件事的发生就要从美国对海外公民逃税进行打击的《肥咖法案》说起，咱们金融界的同事肯定是知道的， 14 年的时候因为这个法案忙了好一阵，要给美国政府出示美国公民在中国的银行的资产和账户信息报告，这个法案也是美国为了把公民在海外资产进行大清缴，补税的重要的措施。一个特别有名的案例，2012 年的时候， Facebook 的创始人爱德华多.萨维林，宣布放弃美国国籍，要成为新加坡的永久性居民，掀起了美国舆论的轩然大波，大家都认为他就是为了逃避 Facebook 上市以后，自己有一个亿美元的资本利得税才放弃美国国籍的。

从那以后，美国政府严加打击美国公民在海外的资产，不能少报，不能虚报，如果被查出来，就会发现欠了美国政府很多税，罚款会达欠税金额的 40% 到75%。很多人会说我不是富人，没关系，这里和大家额外补充三个数字，给想要移民美国的同胞们提个醒。5万、 50 万、 1000 万美金怎么解释？5万美金相当于 30 万人民币，是前面所讲的《肥咖法案》要求境外金融机构自动向美国政府汇报美国公民海外资产信息的门槛值，也是美国政府要求拥有海外资产的美国公民和绿卡持有者向国税局如实申报的标准。
所以去美国之前看看你账户里有没有超过 30 万人民币的资产。50 万美金，报税收入在每年 50- 100 万美元以上，相当于人民币 300- 600 万以上的人群，是美国税务局定义的高收入人群，也是查税的重点人群。 1000 万美元，年收入超过 1000 万美元的美国人就是富豪，国税局特别成立了一个富豪猎杀小组，所以大家一定要自我评估一下，切记移民美国之前要做好税务和资产的规划。

受到这个法规影响最大的可能就是瑞士了，瑞士不得不承诺自动的向其他国家交出外国人账户的详细资料，这意味着数百年来保护银行私人账户隐私的传统都一去不复返了。

在这样的形势之下，我相信，对世界上 4 个最后避税天堂的追缴一定会继续下去，也会有一天就没有避税天堂存在，富人的钱就暴露在光天化日之下。合法的，其实没事，大家知道就知道，缴税就缴税。关键就是违法，违法了就容易被发现。所以现在美国私人理财顾问对客户说的最多的一句话，透明化是长期趋势。

我们讲在避税、逃税和反洗钱这么紧密相关的情况下，意味着两个后果：
第一，观念要变，如果觉得银行为了巴结你这个大客户还会很好的保护你，那一定要醒一醒。银行现在是政府在逃税和反洗钱方面最重要的合作伙伴，如果不合作，不行使义务，就会面临巨额罚款，所以就算金融机构有心帮你，也不敢帮了。
第二，富人同志们要想一想，合理避税越来越困难了。在这样的形势下，赶紧去再看一看你之前做的这些资产税务规划，是不是要更新，是不是有以前是合法的现在是非法的？总之一定要全部重新回顾，才最安全。

讲完我们在海外涉及到个人反洗钱重点领域，再看看国内。我们前面讲了这么多，反洗钱的审查重点就是客户身份识别，钱从哪里来，钱用到哪里去。

我们说到二八原则的审查重点的时候，是高危客户花更大的力气审查，低危客户就相对宽松一点，那这里给大家举一个例子，看老百姓怎么会被卷到洗钱和诈骗当中。在 15 年 3 月份的时候，南京公安局报了一个案例，是比较典型，就是用微信诈骗的。南京有一个会计叫小王，一天早上收到老板的微信，跟他说，早上麻烦你把 96 万块钱打到某个账户上，我现在开会不方便说话，因为以前老板也常这样安排工作，小王没怀疑就把钱打到账户上了。下午跟老板确认的时候，老板却说没有交代过这事，小王才发现遇到骗子了，赶紧报案，发现96 万打到某个账户上去以后，立马就被分别汇到了 47 个银行账户上，而这些银行账户的很多户主就是大学生，又把大学生找来，大学生说这就是他开的户，他根本就没用这张卡，也没有去领这个钱。

在大学生的交代下才知道，这些学生他为了赚点外快，在别人的带领下去银行办了很多卡，而且每张卡都开通了网银和手机银行，接着就把这些卡以十几块钱到几百块钱的价格就卖出去。这样的案件就是要被诈骗和洗钱了，一旦公安局要查，很快就能查到开户的户主，开户户主如果真的是个人信用卡被刷，信用受损就是要承担连带责任的，如果还知道对方的目的是用于诈骗或者洗钱，那你就变成罪犯的帮凶了。所以作为老百姓只需要记住一点，要保护好自己的身份证、银行卡、银行账户，所有能表明身份一切，不要随便的借卖或者是给人使用，防止洗钱分子利用你的身份。

搞反洗钱是需要很高智商的，非常谢谢大家。

版权声明：
凡本网注明"金库网版权所有/金库原创"字样的文章，均属“金库网”原创作品，其版权由“金库网”所有。任何媒体、网站或个人如需转载“金库网”原创作品，须注明“稿件来源：金库网”，违者本网将依法追究责任。